6月17日，安徽國風新材料股份有限公司發布關于發行股份及支付現金購買資產并募集配套資金暨關聯交易的審核問詢函回復公告。公司于 2025 年 5 月 19 日收到深圳證券交易所審核問詢函。公司及相關中介機構根據《審核問詢函》的要求，就相關事項逐項說明、論證和回復。

    回復公告顯示，國風新材料就《審核問詢函》提出的關于標的資產業績和經營情況、標的資產財務數據、本次交易評估情況、內部控制、技術水平與整合管控、員工持股平臺、特殊股東權利與差異化定價、配套募集資金、排污許可、商譽、上市公司經營情況及其它十大問題作出回復。

    安徽國風新材料股份有限公司擬通過發行股份及支付現金方式，向施克煒等 10 名交易對方購買其合計持有的太湖金張科技股份有限公司46,263,796 股股份（占金張科技庫存股注銷后總股本比例為 58.33%），并向包括合肥市產業投資控股（集團）有限公司在內的不超過 35 名符合條件的特定對象發行股份募集配套資金不超過 3.51億元。本次交易完成后，金張科技將成為上市公司的控股子公司。

    本次交易標的公司 100%股權的評估值為 121,300.00 萬元。經交易各方友好協商，以標的公司 100%股權評估值為基礎，確定標的資產即金張科技58.33%股權的交易價格為 69,993.56 萬元。

    標的公司主營業務為功能性涂層復合材料的研發、生產和銷售，主要產品包括電子屏幕光學保護膜材料和電子制程精密功能膜材料。2020 年至 2024 年，標的公司的主要產品為電子屏幕光學保護膜材料，主要應用領域為消費電子行業中的智能手機。

    2020 年至 2024 年，標的公司總資產分別為 76,383.01 萬元、78,466.39 萬元、73,701.91 萬元、84,812.63 萬元和 88,093.11 萬元，變動比例分別為 2.73%、-6.07%、15.08%和 3.87%；2020 年至 2024 年，標的公司凈資產分別為 49,933.91萬元、46,982.32 萬元、45,558.25 萬元、49,647.20 萬元和 53,177.12 萬元，變動比例分別為-5.91%、-3.03%、8.98%和 7.11%。2020 年至 2024 年，標的公司總資產和凈資產總體變動較小。

    2020 年至 2024 年，標的公司營業收入分別為 56,582.60 萬元、45,648.77 萬元、37,565.05 萬元、57,478.60 萬元和 65,609.70 萬元，變動比例分別為-19.32%、-17.71%、53.01%和 14.15%。2020 年至 2024 年，標的公司營業收入呈現先下降后上升的趨勢，標的公司主要產品為電子屏幕光學保護膜材料，2020 年至 2024年電子屏幕光學保護膜材料銷售收入占營業收入的比例均在 89%以上。